Текущая стоимость облигации
Текущая стоимость облигации – стоимость процентной облигации на конкретную дату. Рассчитывается путем сложения номинальной стоимости облигации и накопленного купонного (процентного) дохода за период. Зачастую именно по этой стоимости размещаются облигации.
Рассмотрим реальный пример. В размещении есть процентная облигация, номинальная стоимость этой облигации равна 100 долларам США, ставка процентного дохода по этой облигации составляет 10% годовых. Начало срока размещения этой облигации 05.07.2021, дата, на которую мы хотим найти ее текущую стоимость, 27.11.2021, начало последнего процентного периода 10.11.2021.
05.07.2021 и 10.11.2021 текущая стоимость облигации совпадает с номинальной и равна 100 долларов США.
Текущая стоимость 27.11.2021 будет равна будет равна 100 usd + 100 usd * 10% * 17 / 365 = 100 + 0,46575… = 100,47 долларов США.
17 дней – это количество дней между 27.11.2021 и 10.11.2021.
Размещение облигаций происходит по цене, которая определяется по формуле, указанной в проспекте эмиссии облигаций. В подавляющем большинстве случаев размещение происходит именно по текущей стоимости.
Читайте также:
Номинальная стоимость – стоимость ценной бумаги, устанавливаемая эмитентом. Для облигаций это сумма, которую эмитент вернет инвестору при погашении облигаций.
Накопленный купонный (процентный) доход (НКД) – это сумма дохода, рассчитываемая на определенную дату, как произведение номинальной стоимости, установленной ставки дохода (процента) и количество дней в периоде к дням в году. Иными словами, это доход за период времени от даты выплаты купонного дохода, до сегодняшней.
Объем выпуска облигаций – общая сумма, на которую произведен выпуск облигаций. Находится как произведение номинальной стоимости облигации на количество облигаций в этом выпуске.
Валютные облигации – облигации, имеющую номинальную стоимость в иностранной валюте. Доход по таким облигациям также считается в валюте.
Если у Вас есть какие-либо вопросы, Вы всегда можете связаться с нами.
телефон: +375173882930
мобильный: +375293882930, +375296382930
e-mail: info@finup24.by
адрес офиса: Республика Беларусь, г. Минск, пр. Дзержинского 23, помещение 433, 1 этаж.
Устанавливайте приложение (для ios и android) бесплатно и знакомитесь с полным перечнем выгодных предложений от эмитентов.
Узнайте обо всех возможностях платформы Finup.
